摘 要
中國的現(xiàn)代物流業(yè)，如果從引進概念的1978年算起，與改革開放的進程基本同步。特別是最近十多年來，由起步期進入快速發(fā)展期。現(xiàn)代物流的產(chǎn)業(yè)地位得以確立，物流企業(yè)群體加速成長，物流集聚區(qū)逐步形成，物流運作的設(shè)施設(shè)備、信息化水平、行業(yè)基礎(chǔ)工作和政策環(huán)境有了較大改善，出現(xiàn)了持續(xù)平穩(wěn)快速發(fā)展的勢頭。為了更好的使物流業(yè)在新時期、新經(jīng)濟形勢下更快、更好的發(fā)展壯大，完善和加強物流企業(yè)的營運資金管理就顯得尤為重要。
本文在了解我國物流企業(yè)經(jīng)營現(xiàn)狀的基礎(chǔ)上，對xx物流有限公司的營運資金管理現(xiàn)狀進行了分析，針對營運資金管理中存在的問題，提出了xx物流有限公司營運資金管理的改革目標(biāo)以及相應(yīng)的改革方案，進而改進和加強xx物流有限公司的營運資金管理。

關(guān)鍵詞 營運資金 物流成本 現(xiàn)金管理
Abstract
China's modern logistics industry, the introduction of the concept from the date in 1978, and the process of reform and opening up the basic sync. Especially in the last decade or so, from the initial phase into the phase of rapid development. Status of modern logistics industry is established, the logistics enterprises to accelerate the growth of logistics agglomeration zone gradually formed, the operation of the facilities and equipment, logistics, information level, trade policy environment based on the work and has greatly improved, there has been continuing the momentum of stable and rapid development . In order to better enable the logistics industry in the new era, the new economic situation faster and better development and growth, improve and strengthen the logistics of working capital management has become particularly important.
In this paper, to understand the status quo of China's logistics business on the basis of logistics services, working capital management Co., Ltd. to conduct an analysis of the status quo, for the management of working capital problems, put forward pass Logistics Co., Ltd. in the management of working capital, as well as the objectives of the reform the reform program, and to improve and strengthen the logistics services, working capital management ltd.

Key words Working capital Logistics cost Cash Management
目 錄

摘 要 I
Abstract II

第1章 緒論 1
1.1 本文研究的背景 1
1.2 國內(nèi)外研究現(xiàn)狀 3
1.2.1 國外研究現(xiàn)狀 3
1.2.2 國內(nèi)研究現(xiàn)狀 4
1.3 本文研究內(nèi)容 6
第2章 營運資金管理相關(guān)理論概述 7
2.1 營運資金管理基本理論 7
2.1.1 營運資金定義 7
2.1.2 營運資金特點 8
2.1.3 營運資金管理的內(nèi)涵 8
2.2 現(xiàn)金管理基本理論 10
2.2.1 現(xiàn)金基本概念 10
2.2.2 現(xiàn)金日常管理 11
2.3 提高營運資金管理效率的優(yōu)勢 13
2.3.1 規(guī)避風(fēng)險 14
2.3.2 增加價值 14
2.3.3 提高效率 14
2.3.4 完善制度 14
2.4 加強營運資金管理的方法 16
2.4.1 對賒銷問題進行重新定位 16
2.4.2 對成本費用的控制 16
2.4.3 加強企業(yè)的財務(wù)運算 17
2.4.4 完善財務(wù)制度建設(shè) 17
第3章 XX公司營運資金管理分析 20
3.1 XX物流有限公司簡介 20
3.2 XX物流有限公司營運資金管理現(xiàn)狀 20
3.2.1 主營業(yè)務(wù)營運資金管理現(xiàn)狀 20
3.2.2 xx公司現(xiàn)金管理現(xiàn)狀 21
3.3 XX公司營運資金管理存在的問題 23
3.3.1 業(yè)務(wù)處理過程中的主要問題 24
3.3.2 現(xiàn)金管理的問題 24
3.3.3 財務(wù)信息傳遞的問題 25
3.3.4 財務(wù)制度不完善的問題 25
3.3.5 營運資金管理系統(tǒng)落后的問題 25
第4章 XX物流有限公司營運資金管理改革方案 27
4.1 XX物流有限公司營運資金管理的改革目標(biāo) 27
4.1.1 營運資金管理主要問題的改革目標(biāo) 27
4.1.2 應(yīng)收賬款的改革目標(biāo) 27
4.1.3 應(yīng)付賬款的改革目標(biāo) 27
4.1.4 存貨的改革目標(biāo) 28
4.1.5 營運資金管理系統(tǒng)的改革目標(biāo) 28
4.2 XX公司營運資金管理的改革方案 28
4.2.1 應(yīng)收賬款改革方案 28
4.2.2 應(yīng)付賬款的改革方案 29
4.2.3 存貨管理的改革方案 30
4.2.4 營運資金管理系統(tǒng)的調(diào)整方案 31
4.3 XX公司改革方案實施中注意的問題 32

結(jié)束語 34
致謝 35
參考文獻 36
附錄1 39
附錄2 41