摘要
當(dāng)前，隨著我國(guó)改革開放步伐的加快和金融體制改革的不斷深化，正確評(píng)估貸款質(zhì)
量，建立一整套科學(xué)、規(guī)范、簡(jiǎn)明、適用的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類體系，已成為防范和化解
金融少七險(xiǎn)進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。本文共分六個(gè)部分，對(duì)目前央行正在推行
的信貸資產(chǎn)五級(jí)分類的理論基礎(chǔ)、方法及程序進(jìn)行了較為全面和系統(tǒng)的論述，并對(duì)同時(shí)
期國(guó)內(nèi)外銀行所采取的信貸資產(chǎn)分類模式做了相應(yīng)的介紹和比較，進(jìn)而具體剖析了現(xiàn)階
段某市商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)五級(jí)分類操作中的特點(diǎn)和弊端，闡述了標(biāo)準(zhǔn)性、時(shí)效性、綜
合勝、可操作性在信貸資產(chǎn)五級(jí)分類中的重要性。
在本文中，作者提出了現(xiàn)行的信貸資產(chǎn)五級(jí)分類指標(biāo)存在的三大問(wèn)題，即在實(shí)踐操
作中定性分析大于定量分析;分類流程復(fù)雜、不確定因素多、時(shí)間長(zhǎng)、功效慢、使用了
大量人力物力;信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特征突出不夠，對(duì)能表明風(fēng)險(xiǎn)特征的主要判別乎納又用孤
立的、片面的觀點(diǎn)看，綜合勝分析不夠。作者在探討了在實(shí)際工作中上述問(wèn)題存在所表
現(xiàn)出來(lái)的弊端的同時(shí)，利用在實(shí)踐中所得到的經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合工作體會(huì)提出了構(gòu)建一整套信
貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系的設(shè)想，這一體系的構(gòu)建有效的解決了在實(shí)際工作中所面臨的
一些操作中的困難，實(shí)現(xiàn)了有效性、定量勝、綜合勝的結(jié)合。
本文的主要特色和創(chuàng)新主要表現(xiàn)在:一是歸納了構(gòu)建信貸資產(chǎn)分類指標(biāo)體系的主要
原則，即明確貸款分類的范圍為自營(yíng)貸款、貸款分類管理仍以期限管理為主、貸款分類
要強(qiáng)調(diào)定量標(biāo)準(zhǔn)為主，定性標(biāo)準(zhǔn)為輔、分類要抓住能揭示企業(yè)狀況的主要風(fēng)險(xiǎn)特征、分
類要考慮各風(fēng)險(xiǎn)特征交叉影響的因素，處理好主要特征和次要特征的關(guān)系、分類標(biāo)準(zhǔn)要
簡(jiǎn)單易行，可操作勝?gòu)?qiáng)。二是提出了能反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)特征的六個(gè)判別指標(biāo)，即企業(yè)
的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、現(xiàn)金凈流量、預(yù)期損失比率、欠，急清況和時(shí)間期限，并對(duì)前四
種風(fēng)險(xiǎn)特征提出了量化的具體計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和方法。三是在構(gòu)建能體現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)特征要素交叉
影響的綜合附旨標(biāo)體系的基礎(chǔ)上提出了量化分?jǐn)?shù)計(jì)算的基本公式，其中規(guī)定了各風(fēng)險(xiǎn)要
素所占的權(quán)重比，使公式結(jié)果能更準(zhǔn)確、全面的反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，并結(jié)合在實(shí)踐
工作中取得的經(jīng)驗(yàn)將所得到量化分?jǐn)?shù)嚨d分為五個(gè)區(qū)間，為最后五級(jí)分類奠定基礎(chǔ)。四是
根據(jù)中信鍘示的分類實(shí)踐總結(jié)出構(gòu)建在期卜盯口欠J岔情況基礎(chǔ)上的五級(jí)分類矩陣圖。五是
本文所提出的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系，方法簡(jiǎn)單易行、可操作勝?gòu)?qiáng)，便于銀行提高
工作效率。
關(guān)鍵詞:摘要
當(dāng)前，隨著我國(guó)改革開放步伐的加快和金融體制改革的不斷深化，正確評(píng)估貸款質(zhì)
量，建立一整套科學(xué)、規(guī)范、簡(jiǎn)明、適用的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類體系，已成為防范和化解
金融少七險(xiǎn)進(jìn)而促進(jìn)經(jīng)濟(jì)健康發(fā)展的當(dāng)務(wù)之急。本文共分六個(gè)部分，對(duì)目前央行正在推行
的信貸資產(chǎn)五級(jí)分類的理論基礎(chǔ)、方法及程序進(jìn)行了較為全面和系統(tǒng)的論述，并對(duì)同時(shí)
期國(guó)內(nèi)外銀行所采取的信貸資產(chǎn)分類模式做了相應(yīng)的介紹和比較，進(jìn)而具體剖析了現(xiàn)階
段某市商業(yè)銀行在信貸資產(chǎn)五級(jí)分類操作中的特點(diǎn)和弊端，闡述了標(biāo)準(zhǔn)性、時(shí)效性、綜
合勝、可操作性在信貸資產(chǎn)五級(jí)分類中的重要性。
在本文中，作者提出了現(xiàn)行的信貸資產(chǎn)五級(jí)分類指標(biāo)存在的三大問(wèn)題，即在實(shí)踐操
作中定性分析大于定量分析;分類流程復(fù)雜、不確定因素多、時(shí)間長(zhǎng)、功效慢、使用了
大量人力物力;信貸資產(chǎn)的風(fēng)險(xiǎn)特征突出不夠，對(duì)能表明風(fēng)險(xiǎn)特征的主要判別乎納又用孤
立的、片面的觀點(diǎn)看，綜合勝分析不夠。作者在探討了在實(shí)際工作中上述問(wèn)題存在所表
現(xiàn)出來(lái)的弊端的同時(shí)，利用在實(shí)踐中所得到的經(jīng)驗(yàn)并結(jié)合工作體會(huì)提出了構(gòu)建一整套信
貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系的設(shè)想，這一體系的構(gòu)建有效的解決了在實(shí)際工作中所面臨的
一些操作中的困難，實(shí)現(xiàn)了有效性、定量勝、綜合勝的結(jié)合。
本文的主要特色和創(chuàng)新主要表現(xiàn)在:一是歸納了構(gòu)建信貸資產(chǎn)分類指標(biāo)體系的主要
原則，即明確貸款分類的范圍為自營(yíng)貸款、貸款分類管理仍以期限管理為主、貸款分類
要強(qiáng)調(diào)定量標(biāo)準(zhǔn)為主，定性標(biāo)準(zhǔn)為輔、分類要抓住能揭示企業(yè)狀況的主要風(fēng)險(xiǎn)特征、分
類要考慮各風(fēng)險(xiǎn)特征交叉影響的因素，處理好主要特征和次要特征的關(guān)系、分類標(biāo)準(zhǔn)要
簡(jiǎn)單易行，可操作勝?gòu)?qiáng)。二是提出了能反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)特征的六個(gè)判別指標(biāo)，即企業(yè)
的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)狀況、現(xiàn)金凈流量、預(yù)期損失比率、欠，急清況和時(shí)間期限，并對(duì)前四
種風(fēng)險(xiǎn)特征提出了量化的具體計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)和方法。三是在構(gòu)建能體現(xiàn)各風(fēng)險(xiǎn)特征要素交叉
影響的綜合附旨標(biāo)體系的基礎(chǔ)上提出了量化分?jǐn)?shù)計(jì)算的基本公式，其中規(guī)定了各風(fēng)險(xiǎn)要
素所占的權(quán)重比，使公式結(jié)果能更準(zhǔn)確、全面的反映信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)狀況，并結(jié)合在實(shí)踐
工作中取得的經(jīng)驗(yàn)將所得到量化分?jǐn)?shù)嚨d分為五個(gè)區(qū)間，為最后五級(jí)分類奠定基礎(chǔ)。四是
根據(jù)中信鍘示的分類實(shí)踐總結(jié)出構(gòu)建在期卜盯口欠J岔情況基礎(chǔ)上的五級(jí)分類矩陣圖。五是
本文所提出的信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指標(biāo)體系，方法簡(jiǎn)單易行、可操作勝?gòu)?qiáng)，便于銀行提高
工作效率。
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行;信貸資產(chǎn)分類;方法;標(biāo)準(zhǔn)

選題背景
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2進(jìn)行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理的意義
3論文框架········...................……
2信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理的理論基礎(chǔ)
信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理············································
.
1商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的相關(guān)概念··························
2商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)的種類和特征·······················
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3信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理的內(nèi)涵································
信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理的方法及其發(fā)展·······················
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1國(guó)內(nèi)銀行信貸資產(chǎn)分類的歷史沿革··························
2.2.2五級(jí)分類方法的概念及程序·····································
3中外銀行信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類管理方法的比較............