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摘要
自商業(yè)銀行產(chǎn)生，風(fēng)險(xiǎn)就與之相伴、形影不離。與一般工商企業(yè)的最大不同在于商
業(yè)銀行是利用客戶的存款和其它借入款作為主要的營(yíng)運(yùn)資金進(jìn)行經(jīng)營(yíng)。自有資本占比低
這一特點(diǎn)決定了商業(yè)銀行具有較強(qiáng)的內(nèi)在風(fēng)險(xiǎn)性.隨著現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)的不斷發(fā)展，商業(yè)銀行
所面臨的風(fēng)險(xiǎn)呈現(xiàn)出更為復(fù)雜多變的特征。從對(duì)象上看，己經(jīng)由單一的借貸產(chǎn)生的信用
風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)榘ㄐ庞蔑L(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等在內(nèi)的多類型風(fēng)險(xiǎn);從性質(zhì)上看，從
最初的局部風(fēng)險(xiǎn)演變?yōu)槿蝻L(fēng)險(xiǎn)。
在我國(guó)現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)發(fā)展過程中，金融安全以及商業(yè)銀行的穩(wěn)健運(yùn)行是國(guó)家經(jīng)濟(jì)安全的
重要內(nèi)容之一。隨著我國(guó)2006年金融市場(chǎng)全面開放的即將到來，我國(guó)的商業(yè)銀行既面臨
著難得的發(fā)展機(jī)遇，也面臨著激烈競(jìng)爭(zhēng)的更大挑戰(zhàn)，黨的十六屆三中全會(huì)確立的把商業(yè)銀
行盡快建設(shè)成為“資本充足、內(nèi)控嚴(yán)密、運(yùn)營(yíng)安全、服務(wù)和效益良好”的金融改革目標(biāo)
也進(jìn)一步要求我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理必須進(jìn)行全過程控制。
我國(guó)是市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)不發(fā)達(dá)的國(guó)家，商業(yè)銀行的發(fā)展既不規(guī)范，抗風(fēng)險(xiǎn)能力又較弱。特
別是2006年我國(guó)金融市場(chǎng)全部開放后，我國(guó)的商業(yè)銀行將面臨著外資銀行的激烈競(jìng)爭(zhēng)。
在目前我國(guó)商業(yè)銀行所面臨的各種風(fēng)險(xiǎn)中，信貸風(fēng)險(xiǎn)是最重要的，也是最致命的風(fēng)險(xiǎn).我
國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的控制，無論是在技術(shù)、方法和觀念方面，還是在制度方面，都與
發(fā)達(dá)國(guó)家的商業(yè)銀行存在較大的差距。更大的問題是:我國(guó)的理論界和眾多的商業(yè)銀行，
過于注重對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的單因素研究、分析與控制，而忽視對(duì)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)
全過程控制的研究。雖然《巴塞爾新資本協(xié)議》的出臺(tái)為我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制提
供了導(dǎo)向，但現(xiàn)實(shí)的狀況又使化解或處置信貸風(fēng)險(xiǎn)充滿了變數(shù)和艱辛。
以往對(duì)我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)管理的研究，過于注重單一因素或單一環(huán)節(jié)的研究，
而忽視全過程控制的研究。以我國(guó)商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中最主要信貸風(fēng)險(xiǎn)控制為視角、以《巴
塞爾新資本協(xié)議》為導(dǎo)向、以確定我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)控制的量化標(biāo)準(zhǔn)為基礎(chǔ)、以資
本充足率和信貸定價(jià)為起點(diǎn)、以化解不良貸款為關(guān)鍵點(diǎn)、以內(nèi)部控制為重點(diǎn)、以監(jiān)管與
市場(chǎng)約束為保障構(gòu)成了本文的研究主線。
我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)全過程控制的前提和基礎(chǔ)是對(duì)信貸風(fēng)險(xiǎn)量化標(biāo)準(zhǔn)的確定。通
過對(duì)國(guó)外商業(yè)銀行經(jīng)驗(yàn)的借鑒和根據(jù)我國(guó)商業(yè)銀行的實(shí)際情況，既的資本充足率是我國(guó)
商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的基本防線，12.5%的不良貸款率是我國(guó)商業(yè)銀行控制信貸風(fēng)險(xiǎn)的
量化標(biāo)準(zhǔn)。
I
東北農(nóng)業(yè)大學(xué)管理學(xué)博士學(xué)位論文
通過企業(yè)破產(chǎn)、提取呆帳準(zhǔn)備金、債轉(zhuǎn)股和不良貸款的出售以及資產(chǎn)管理公司托管
等不良貸款處置手段的單一使用或簡(jiǎn)單交叉使用，依然難以化解我國(guó)商業(yè)銀行巨額的不
良貸款。因此，不良貸款己成為我國(guó)商業(yè)銀行化解或處置信貸風(fēng)險(xiǎn)的難點(diǎn)和關(guān)鍵點(diǎn)。以
《巴塞爾新資本協(xié)議》為導(dǎo)向，補(bǔ)充我國(guó)商業(yè)銀行的資本金是增強(qiáng)或抵御信貸風(fēng)險(xiǎn)極為
重要的手段，更是全過程控制我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的起點(diǎn)。
規(guī)范法人治理結(jié)構(gòu)以及與其密切相關(guān)的嚴(yán)格內(nèi)部控制制度，是最大限度防范我國(guó)商
業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)和化解信貸風(fēng)險(xiǎn)的重點(diǎn):我國(guó)誠(chéng)信體系的建立尤其是監(jiān)管與市場(chǎng)約束的
加強(qiáng)，是全過程控制我國(guó)商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)的保障。
關(guān)鍵詞:商業(yè)銀行信貸風(fēng)險(xiǎn)全過程控制


摘要··········，·································································
Abstract······，，··.····……“‘·····················································
1引言·····································································，···············
l·1本文研究的目的和意義·················································
1.1.1研究的目的·····························································
1.1.2理論意義和實(shí)踐價(jià)值··，································4·········
1.2國(guó)內(nèi)外研究的現(xiàn)狀與簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)·····································
1.2.1國(guó)外相關(guān)研究的最新發(fā)展······································
1.2.2國(guó)內(nèi)研究的現(xiàn)狀·········，······················，··········，·······，
1.2.3對(duì)國(guó)內(nèi)外研究的簡(jiǎn)要評(píng)價(jià)····，·································
1.3本文研究的思路及邏輯框架和方法······························
1.3.1研究的思路································，······，·············，·······
1.3.2研究的邏輯框架·····················································
1.3，3研究的方法···········，······，·····‘··········，······，··················
1.4本文研究的主要結(jié)論及創(chuàng)新點(diǎn)與有待進(jìn)一步深入研究
1.4.1主要結(jié)論············，····························，··，，···········，·······
1.4，2創(chuàng)新點(diǎn)······································，·······，·······，··············
1.4.3有待進(jìn)一步深入研究的問題·4·······························，..