財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)精細(xì)化管理全案

目錄
第1章  財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)
1．1  財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)
1．1．1  不同規(guī)模企業(yè)財(cái)務(wù)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)
1．2  財(cái)務(wù)領(lǐng)導(dǎo)類崗位職責(zé)
1．2．1  財(cái)務(wù)總監(jiān)崗位職責(zé)
1．2．2  財(cái)務(wù)部經(jīng)理崗位職責(zé)
1．3  預(yù)算管理類崗位職責(zé)
1．3．1  預(yù)算主管崗位職責(zé)
1．3．2  預(yù)算專員崗位職責(zé)
1．4  資金管理類崗位職責(zé)
1．4．1  資金主管崗位職責(zé)
1．4．2  資金管理員崗位職責(zé)
1．4．3  外匯管理員崗位職責(zé)
1．5  財(cái)務(wù)分析類崗位職責(zé)
1．5．1  財(cái)務(wù)分析主管崗位職責(zé)
1．5．2  財(cái)務(wù)分析專員崗位職責(zé)
1．6  投融資管理類崗位職責(zé)
1．6．1  融資主管崗位職責(zé)
1．6．2  投資主管崗位職責(zé)
1．6．3  融資分析專員崗位職責(zé)
1．6．4  投資分析專員崗位職責(zé)
第2章  會(huì)計(jì)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)
2．1  會(huì)計(jì)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)
2．1．1  不同規(guī)模企業(yè)會(huì)計(jì)部組織結(jié)構(gòu)
2．2  總賬會(huì)計(jì)類崗位職責(zé)
2．2．1  會(huì)計(jì)經(jīng)理崗位職責(zé)
2．2．2  總賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．2．3  報(bào)表會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．3  資產(chǎn)會(huì)計(jì)類崗位職責(zé)
2．3．1  基建會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．3．2  資金管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．3．3  外匯管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．3．4  外匯核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．3．5  專項(xiàng)資金管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．3．6  資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．3．7  固定資產(chǎn)管理會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．4  成本會(huì)計(jì)類崗位職責(zé)
2．4．1  產(chǎn)品成本會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．4．2  材料會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．4．3  工資核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．5  收入會(huì)計(jì)類崗位職責(zé)
2．5．1  銷售核算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．5．2  收入明細(xì)賬會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．6  往來會(huì)計(jì)類崗位職責(zé)
2．6．1  往來會(huì)計(jì)主管崗位職責(zé)
2．6．2  應(yīng)收賬款會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．6．3  銀行結(jié)算會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．7  稅務(wù)會(huì)計(jì)類崗位職責(zé)
2．7．1  稅務(wù)主管崗位職責(zé)
2．7．2  稅務(wù)專員崗位職責(zé)
2．8  財(cái)務(wù)出納類崗位職責(zé)
2．8．3  現(xiàn)金出納崗位職責(zé)
2．8．4  銀行出納崗位職責(zé)
2．9  稽核類崗位職責(zé)
2．9．1  稽核主管崗位職責(zé)
2．9．2  稽核會(huì)計(jì)崗位職責(zé)
2．9．4  會(huì)計(jì)檔案員崗位職責(zé)
2．10 會(huì)計(jì)電算化類崗位職責(zé)
2．10．1 系統(tǒng)管理員崗位職責(zé)
2．10．2 系統(tǒng)操作員崗位職責(zé)
第3章  審計(jì)部組織結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)與崗位職責(zé)
3．1  審計(jì)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)
3．1．1  不同規(guī)模企業(yè)審計(jì)部組織結(jié)構(gòu)與責(zé)權(quán)
3．2  審計(jì)部崗位職責(zé)
3．2．1  審計(jì)經(jīng)理崗位職責(zé)
3．2．2  審計(jì)主管崗位職責(zé)
3．2．3  財(cái)務(wù)審計(jì)員崗位職責(zé)
3．2．4  管理審計(jì)員崗位職責(zé)
3．2．5  合同審計(jì)員崗位職責(zé)
3．2．6  風(fēng)險(xiǎn)管理審計(jì)員崗位職責(zé)
3．2．7  經(jīng)濟(jì)責(zé)任與績效審計(jì)員崗位職責(zé)
第4章  各職能部門管理制度與考核方案
4．1  財(cái)務(wù)部管理制度設(shè)計(jì)與考核方案
4．1．1  財(cái)務(wù)部綜合管理制度
4．1．2  財(cái)務(wù)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書
4．1．4  財(cái)務(wù)分析師考核方案
4．1．5  資金管理員考核方案
4．1．6  投資主管考核方案
4．1．7  融資主管考核方案
4．1．8  預(yù)算主管考核方案
4．1．9  出納人員考核方案
4．2  會(huì)計(jì)部管理制度設(shè)計(jì)與考核方案
4．2．1  會(huì)計(jì)人員管理規(guī)定
4．2．2  賬務(wù)處理工作程序
4．2．3  原始憑證管理制度
4．2．4  會(huì)計(jì)檔案管理制度
4．2．5  會(huì)計(jì)工作交接制度
4．2．6  會(huì)計(jì)稽核管理制度
4．2．8  會(huì)計(jì)電算化管理制度
4．2．9  會(huì)計(jì)人員考核方案
4．3  審計(jì)部管理制度設(shè)計(jì)與考核方案
4．3．1  審計(jì)作業(yè)管理制度
4．3．2  審計(jì)經(jīng)理目標(biāo)責(zé)任書
第5章  預(yù)算精細(xì)化管理
5．1  預(yù)算管理業(yè)務(wù)流程
5．1．1  財(cái)務(wù)預(yù)算編制流程
5．1．2  預(yù)算調(diào)整工作流程
5．1．3  預(yù)算超支管理流程
5．2  預(yù)算管理制度設(shè)計(jì)
5．2．1  全面預(yù)算管理制度
5．2．2  貨幣資金預(yù)算制度
5．3  預(yù)算管理方案設(shè)計(jì)
5．3．1  采購預(yù)算編制方案
5．3．2  薪酬福利預(yù)算方案
第6章  資金精細(xì)化管理
6．1  資金管理業(yè)務(wù)流程
6．1．1  資金計(jì)劃編制流程
6．1．2  采購資金審批流程
6．1．3  資金拆借管理流程
6．2  資金管理制度設(shè)計(jì)
6．2．1  大中型企業(yè)資金管理制度
第7章  財(cái)務(wù)分析決策精細(xì)化管理
7．1  財(cái)務(wù)分析業(yè)務(wù)流程
7．1．1  投資決策分析流程
7．1．2  融資決策分析流程
7．1．3  財(cái)務(wù)分析工作流程
7．2  財(cái)務(wù)分析制度設(shè)計(jì)
7．2．1  企業(yè)財(cái)務(wù)分析管理制度
7．2．3  財(cái)務(wù)分析報(bào)告撰寫規(guī)定
7．3．11 主要財(cái)務(wù)比率分析表
7．3．15 現(xiàn)金流量表縱向趨勢分析表
7．4  財(cái)務(wù)分析文案示范
7．4．1  企業(yè)年度財(cái)務(wù)分析報(bào)告
7．4．4  企業(yè)盈利能力分析報(bào)告

第8章  投資與融資精細(xì)化管理
8．1  投資管理流程
8．1．1  企業(yè)投資管理流程
8．1．2  投資可行性研究流程
8．1．3  年度投資計(jì)劃編制流程
8．2  融資管理流程
8．2．1  融資管理工作流程
8．2．2  融資風(fēng)險(xiǎn)管理流程
8．2．3  籌資業(yè)務(wù)管理流程
8．3  投融資管理制度設(shè)計(jì)
8．3．1  企業(yè)投資管理制度
8．3．2  項(xiàng)目投資管理辦法
8．3．3  企業(yè)融資管理制度
8．4  投融資管理方案設(shè)計(jì)
8．4．1  項(xiàng)目投資實(shí)施方案
8．4．2  企業(yè)項(xiàng)目融資方案
8．4．3  企業(yè)融資實(shí)施方案
8．5  投融資管理工具表單
8．5．1  投資環(huán)境總評表
8．5．2 投資效益分析表
8．5．3  投資盈虧統(tǒng)計(jì)表
8．5．4  投資經(jīng)濟(jì)分析表
8．5．5  短期投資明細(xì)表
8．5．6  長期投資明細(xì)表
8．5．7 投資項(xiàng)目分析表
8．5．8  投資項(xiàng)目管理卡
8．5．9  公司融資需求分析表
8．5．10 公司融資風(fēng)險(xiǎn)分析表
8．5．11 重要投資方案績效核計(jì)表
8．5．12 投資計(jì)劃概算修正比較表
8．5．13 公司融資成本利潤分析表
8．5．14 公司融資結(jié)構(gòu)彈性分析表
8．6  投融資管理文案示范
8．6．1  企業(yè)投資計(jì)劃書
8．6．2  企業(yè)融資申請書
8．6．3  融資租賃合同書
8．6．4  技術(shù)改造投資計(jì)劃
8．6．5  投資價(jià)值分析報(bào)告
8．6．6  融資工作總結(jié)報(bào)告
8．6．7  投資項(xiàng)目可行性分析報(bào)告
第9章  現(xiàn)金與應(yīng)收賬款精細(xì)化管理
9．1  現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)流程
9．1．1  現(xiàn)金付款工作流程
9．1．2  備用金及借款管理流程
9．1．3  現(xiàn)金清查處理工作流程
9．1．4  備用金收支賬務(wù)處理流程
9．2  現(xiàn)金管理制度設(shè)計(jì)
9．2．1  現(xiàn)金管理制度
9．2．2  暫借款管理辦法
9．2．3  出納作業(yè)管理辦法
9．2．4  銀行票據(jù)管理辦法
9．2．5  支票及印鑒管理細(xì)則
9．2．6  定額備用金管理辦法
9．2．7  臨時(shí)備用金管理辦法
9．2．8  出納備用金管理辦法
9．2．9  門店銷售款管理辦法
9．2．10 銀行對賬工作管理辦法
9．2．11 建筑企業(yè)零用金管理細(xì)則
9．2．12 下屬企業(yè)銀行賬戶管理規(guī)定
9．3  應(yīng)收賬款管理業(yè)務(wù)流程
9．3．1  采購預(yù)付款審批支付流程
9．3．2  應(yīng)收賬款管理及催收流程
9．3．3  應(yīng)收票據(jù)會(huì)計(jì)處理流程
9．3．4  呆賬壞賬審批確認(rèn)流程
9．3．5  應(yīng)收賬款壞賬處理流程
9．4  應(yīng)收賬款管理制度設(shè)計(jì)
9．4．1  應(yīng)收款項(xiàng)管理制度
9．4．2  銷貨賬款管理辦法
9．4．3  應(yīng)收票據(jù)處理辦法
9．4．4  問題賬款管理辦法
9．5  應(yīng)收賬款管理方案設(shè)計(jì)
9．5．1  呆賬處理方案
9．5．2  銷售賬款催收方案
9．5．3  供應(yīng)商往來對賬管理方案
9．6  現(xiàn)金與應(yīng)收賬款管理工具表單
9．6．1  現(xiàn)金記賬表
9．6．2  現(xiàn)金日報(bào)表
9．6．3  現(xiàn)金申領(lǐng)單
9．6．4  備用金明細(xì)表
9．6．5  票據(jù)交接清單
9．6．6  預(yù)付款申請單
9．6．7  零用金報(bào)銷清單
9．6．8  現(xiàn)金存款日記表
9．6．9  票據(jù)兌現(xiàn)日報(bào)表
9．6．10 接收支票登記單
9．6．11 庫存現(xiàn)金盤點(diǎn)表
9．6．12 庫存現(xiàn)金清查表
9．6．13 出納工作日報(bào)表
9．6．14 小額現(xiàn)金月報(bào)告單
9．6．15 其他應(yīng)收款明細(xì)表
9．6．16 應(yīng)收賬款增減一覽表
9．6．17 應(yīng)收賬款賬齡分析表
9．6．18 應(yīng)收票據(jù)明細(xì)分類賬
9．6．19 應(yīng)收票據(jù)沖轉(zhuǎn)明細(xì)表
9．6．20 應(yīng)收款項(xiàng)結(jié)算核對登記表
9．6．21 應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)狀況分析表
9．6．22 應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)日報(bào)表
9．6．23 應(yīng)收賬款與應(yīng)收票據(jù)月報(bào)表
9．7  現(xiàn)金與應(yīng)收賬款管理文案示范
9．7．1  應(yīng)收賬款催收函
9．7．2  問題賬款報(bào)告書
9．7．3  供應(yīng)商往來對賬確認(rèn)函
9．7．4  往來賬款日?？刂茍?bào)告
9．7．5  加強(qiáng)應(yīng)收賬款回收的通知
第10章 固定資產(chǎn)與存貨精細(xì)化管理
10．1  固定資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程
10．1．1  新增固定資產(chǎn)管理流程
10．1．2  固定資產(chǎn)盤點(diǎn)管理流程
10．2  固定資產(chǎn)管理制度設(shè)計(jì)
10．2．1  固定資產(chǎn)管理制度
10．2．2  固定資產(chǎn)核算制度
10．2．3  固定資產(chǎn)報(bào)廢制度
10．2．4  固定資產(chǎn)盤點(diǎn)制度
10．3  固定資產(chǎn)管理工具表單
10．3．1  固定資產(chǎn)登記表
10．3．2  設(shè)備購置計(jì)劃表
10．3．3 固定資產(chǎn)增減表
10．3．4  固定資產(chǎn)內(nèi)部調(diào)劑單
10．3．5  固定資產(chǎn)內(nèi)部借用單
10．3．6  閑置固定資產(chǎn)明細(xì)表
10．3．7  部門固定資產(chǎn)盤存表
10．3．8  固定資產(chǎn)出售比價(jià)單
10．3．9  設(shè)備報(bào)廢報(bào)損申請表
10．4  存貨管理流程設(shè)計(jì)
10．4．1  存貨管理流程
10．4．2  原材料出庫流程
10．4．3  物資驗(yàn)收管理流程
10．5  存貨管理制度設(shè)計(jì)
10．5．1  存貨管理辦法
10．5．2  存貨核算辦法
10．5．3  存貨內(nèi)控制度
10．5．4  廢料管理制度
10．5．5  原材料管理制度
10．5．6  低值易耗品管理制度
10．6  存貨管理工具表單
10．6．1  低值易耗品采購預(yù)算表
10．6．2  材料入庫單
10．6．3  產(chǎn)品入庫單
10．6．4  材料請領(lǐng)單
10．6．5  商品領(lǐng)用單
10．6．6  物資轉(zhuǎn)售登記表
10．6．7  材料庫存日報(bào)表
10．6．8  存貨管理明細(xì)表
10．6．9  存貨清查明細(xì)表
10．6．10 材料收發(fā)存月報(bào)表
10．6．11 原材料庫存月報(bào)表
10．7  固定資產(chǎn)與存貨管理文案示范
10．7．1  設(shè)備請調(diào)申請
10．7．2  存貨盤點(diǎn)報(bào)告
10．7．3  存貨構(gòu)成報(bào)告
10．7．4  資產(chǎn)評估報(bào)告
10．7．5  固定資產(chǎn)加速折舊請示
第11章 無形資產(chǎn)精細(xì)化管理
11．1  無形資產(chǎn)管理業(yè)務(wù)流程
11．1．1  無形資產(chǎn)日常管理工作流程
11．1．2  無形資產(chǎn)使用管理工作流程
11．1．3  無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓工作流程
11．2  無形資產(chǎn)管理制度設(shè)計(jì)
11．2．1  企業(yè)無形資產(chǎn)管理制度
11．2．3  無形資產(chǎn)減值準(zhǔn)備管理辦法
11．3  無形資產(chǎn)管理方案設(shè)計(jì)
11．3．1  無形資產(chǎn)入賬方案
11．3．2  無形資產(chǎn)攤銷方案
11．3．3  無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓處理方案
11．3．4  無形資產(chǎn)出租核算方案
11．3．5  無形資產(chǎn)轉(zhuǎn)銷處理辦法
11．4  無形資產(chǎn)管理工具表單
11．4．5  無形資產(chǎn)評估報(bào)告抽查表
第12章 負(fù)債與所有者權(quán)益精細(xì)化管理
12．1  負(fù)債管理業(yè)務(wù)流程
12．1．1  負(fù)債核算管理流程
12．1．2  貸款結(jié)算工作流程
12．1．3  長期借款工作流程
12．1．4  短期借款賬務(wù)處理流程
12．2  負(fù)債管理制度設(shè)計(jì)
12．2．1  負(fù)債核算管理制度
12．2．2  企業(yè)負(fù)債核算辦法
12．2．3  應(yīng)付賬款管理辦法
12．2．4  應(yīng)付票據(jù)管理辦法
12．2．5  預(yù)收賬款核算辦法
12．3  所有者權(quán)益管理業(yè)務(wù)流程
12．3．1  實(shí)收資本核算流程
12．3．2  資本公積核算流程
12．3．3  盈余公積核算流程
12．3．4  未分配利潤核算流程
12．4  所有者權(quán)益管理制度設(shè)計(jì)
12．4．1  企業(yè)利潤分配管理制度
12．4．2  資本金管理制度
12．4．3  公積金管理辦法
12．4．4  上市企業(yè)利潤分配方案
12．5．8  企業(yè)利潤分配表
第13章 成本費(fèi)用精細(xì)化管理
13．1  成本控制管理業(yè)務(wù)流程
13．1．1  標(biāo)準(zhǔn)成本管理流程
13．1．4  成本核算工作流程
13．2  成本控制管理方案設(shè)計(jì)
13．2．1  生產(chǎn)成本控制方案
13．2．2  質(zhì)量成本管控方案
13．2．3  成本差異控制方案
13．3  費(fèi)用控制管理業(yè)務(wù)流程
13．3．1  費(fèi)用申請工作流程
13．3．2  費(fèi)用報(bào)銷管理流程
13．3．3  費(fèi)用分?jǐn)偣ぷ髁鞒?br /> 13．4  費(fèi)用控制管理方案設(shè)計(jì)
13．4．1  日常費(fèi)用報(bào)銷方案
13．4．2  差旅費(fèi)用報(bào)銷方案
13．4．3  期間費(fèi)用控制方案
13．4．4  會(huì)議費(fèi)用管理方案
13．4．5  人工費(fèi)用處理方案
13．4．7  材料費(fèi)用分析方案
13．5  成本費(fèi)用管理制度設(shè)計(jì)
13．5．1  成本管控辦法
13．5．2  成本費(fèi)用核算制度
第14章 收入利潤精細(xì)化管理
14．1  收入管理業(yè)務(wù)流程
14．1．1  銷售收入核算流程
14．1．2  零星收入核算流程
14．2  收入管理制度設(shè)計(jì)
14．2．1  銷售收入管理制度
14．3  利潤管理業(yè)務(wù)流程
14．3．1  年度利潤核算流程
14．3．2  利潤分配工作流程
14．4  利潤管理制度設(shè)計(jì)
14．4．1  利潤管理制度
14．4．2  投資收益管理制度
14．5  收入利潤管理工具表單
14．5．1  利潤表
第15章 審計(jì)精細(xì)化管理
15．1  審計(jì)管理業(yè)務(wù)流程
15．1．1  內(nèi)部審計(jì)管理流程
15．1．2  長期借款審計(jì)流程
15．1．3  長期投資審計(jì)流程
15．1．4  存貨管理審計(jì)流程
15．1．5  貨幣資金審計(jì)流程
15．1．6  成本審計(jì)工作流程
15．1．7  利潤審計(jì)工作流程
15．2  審計(jì)管理制度設(shè)計(jì)
15．2．1  企業(yè)內(nèi)部審計(jì)管理制度
15．2．2  財(cái)務(wù)收支作業(yè)審計(jì)制度
15．2．3  企業(yè)經(jīng)濟(jì)效益審計(jì)制度
15．2．4  應(yīng)收款和負(fù)債審計(jì)辦法
15．2．5  基建工程管理審計(jì)辦法
15．2．6  經(jīng)理離任責(zé)任審計(jì)辦法
15．2．7  企業(yè)審計(jì)檔案管理辦法
15．2．8  采購與付款審計(jì)制度
15．4．3  年度內(nèi)部審計(jì)計(jì)劃書
15．4．7  固定資產(chǎn)審計(jì)工作報(bào)告
15．4．9  公司年度審計(jì)工作報(bào)告
第16章 稅務(wù)精細(xì)化管理
16．1  稅務(wù)管理業(yè)務(wù)流程
16．1．1  納稅籌劃流程
16．1．2  納稅核算流程
16．1．3  納稅申報(bào)流程
16．2  稅務(wù)管理方案設(shè)計(jì)
16．2．1  利用存貨計(jì)價(jià)方法籌劃納稅方案
16．2．2  利用注冊地點(diǎn)變更籌劃納稅方案
16．2．3  收購廢品改設(shè)公司籌劃納稅方案
16．3  稅務(wù)管理制度設(shè)計(jì)
16．3．1  企業(yè)稅務(wù)管理制度
16．3．3  企業(yè)稅務(wù)檔案管理辦法
16．4  稅務(wù)管理工具表單
16．4．4  應(yīng)交增值稅明細(xì)表
16．4．8  所得稅納稅調(diào)整明細(xì)表
第17章 并購與清算精細(xì)化管理
17．1  并購與清算管理業(yè)務(wù)流程
17．1．1  并購工作流程
17．1．2  企業(yè)清算流程
17．1．3  破產(chǎn)清算流程
17．2  并購與清算管理方案設(shè)計(jì)
17．2．1  企業(yè)合并實(shí)施方案
17．2．2  企業(yè)收購實(shí)施方案
17．2．3  企業(yè)破產(chǎn)處理方案
17．3  并購與清算管理文案示范
17．3．2  合并契約書
17．3．4  破產(chǎn)清算報(bào)告
17．3．5  合并企業(yè)設(shè)立契約書
第18章 財(cái)務(wù)報(bào)告精細(xì)化管理
18．1  財(cái)務(wù)報(bào)告編制流程
18．1．1  財(cái)務(wù)報(bào)告編制工作流程
18．1．2  資產(chǎn)負(fù)債表編制流程
18．1．3  現(xiàn)金流量表編制流程
18．1．4  利潤表編制流程
18．2  上市企業(yè)信息披露管理
18．2．1  上市公司信息披露制度
18．3  財(cái)務(wù)報(bào)告管理文案示范
18．3．1  上市公司中期財(cái)務(wù)報(bào)告
18．3．2  企業(yè)股東大會(huì)決議公告