摘 要
信用的好壞直接影響中小企業(yè)的發(fā)展前途，好的信用可以拓寬企業(yè)融資渠道，為其帶來可觀的利益，壞的信用會嚴重阻礙其發(fā)展，因此，對其進行合理的信用評價是關鍵。然而，國內目前對中小企業(yè)的信用評價大都不合理，不具針對性和科學性。因此，為中小企業(yè)建立一套科學完善的、適應其發(fā)展的信用評價指標體系和模型已迫在眉睫。與大企業(yè)相比，中小企業(yè)有其自身的特點，在為中小企業(yè)構建信用評價指標體系和模型時，要在借鑒已有評價指標體系和模型的基礎上結合其特點，建立中小企業(yè)信用評價指標體系和模型。
本文綜合比較了各信用評價方法并評價了各自的優(yōu)勢。從信用評價指標體系構建的基本原則出發(fā)，充分借鑒國內外研究成果并結合中小企業(yè)特有的性質，從企業(yè)的6個方面（整體情況、市場評價、財務狀況、結算狀況、創(chuàng)新和風險情況）構建了反映企業(yè)信用狀況的中小企業(yè)信用評價指標體系。隨后，在已有信用評價方法和模型中，根據(jù)各種方法對于我國中小企業(yè)信用評價的適用性和可行性，最終選取了AGA-CAHP法和模糊綜合評價法相結合的方法來建立中小企業(yè)的信用評價模型。
本文應用修正判斷矩陣一致性的遺傳層次分析法(AGA-CAHP)，靜態(tài)分析和動態(tài)分析相結合的方法對各判斷矩陣中的指標進行了權重的確定，并對各矩陣進行一致性檢驗。運用模糊綜合評價的方法建立了中小企業(yè)信用評價模型，并進行了實證研究，評價結果與工商銀行2009年對該企業(yè)的評價結果一致，說明該方法具有較強的科學性、可行性和適用性，最后關于商業(yè)銀行對中小企業(yè)進行信用評價提出了一些建議。

關鍵詞 中小企業(yè)；信用評價；AGA-CAHP；模糊綜合評價法


ABSTRACT
The development of Credit is a direct impact on the future of small and medium enterprises (SMEs) , good credit can expand the financing channels for enterprises, generate significant interest, so a reasonable credit rating is very crucial for SMEs. However, domestic credit rating of SMEs is unreasonable、not targeted and scientific. Therefore, it is very imminent for SMEs to establish a credit eva luation index system and model which are scientific and adapt their development. SMEs are compared with large companies, have their own characteristics, so when building credit eva luation index system and model for SMEs, it must be based on SMEs' characteristics and draw on eva luation index system has been to establish SMEs' credit eva luation system and model.
Comprehensive comparison of the credit assessment methods and eva luated their advantages. From the basic principles of credit eva luation index system, referenced the research results from domestic and foreign, combined with the unique nature of SMEs, from market assessment, financial condition, settlement status, innovation and risk construct and so on to set a credit eva luation index system which cantruly and comprehensively reflect the situation of small and medium enterprise (SMEs) credit. Subsequently, among the existing credit rating methods and models, according to various methods of SMEs' credit eva luation of the applicability and feasibility, and ultimately selected AGA-CAHP and fuzzy comprehensive eva luation method to create a small enterprise credit eva luation model.
Using the modified genetic Judgement Matrix AHP (AGA-CAHP) , combining static analysis and dynamic analysis method to determine the weights of various judgments in the matrix indicators , and the matrix consistency test. Finally, the method of fuzzy comprehensive eva luation of SMEs credit eva luation model was established and carried out empirical research, eva luation results consistent with the result of ICBC made in 2009, indicating that the method has a strong scientific, feasible and applicable, and give some suggestions for commercial banks.

Keywords SMEs； credit eva luation；AGA-CAHP； fuzzy comprehensive eva luation

目 錄
摘 要 I
ABSTRACT II
第1章 緒論 .....1
1.1 選題背景和選題意義 1
1.1.1 選題背景 1
1.1.2 選題意義 2
1.2 研究現(xiàn)狀 3
1.2.1 國外研究現(xiàn)狀 3
1.2.2 國內研究現(xiàn)狀 5
1.3 信用評價方法分析 6
1.3.1 以數(shù)理技術為主的評價模型 6
1.3.2 現(xiàn)代信用評價模型：風險度量制模型 10
1.3.3 專家制度法 11
1.3.4 信用評價方法的比較選擇 12
1.4 研究內容、研究方法和創(chuàng)新點 13
1.4.1 論文的研究內容 13
1.4.2 論文的研究方法 13
1.4.3 論文的創(chuàng)新點 14
第2章 相關概念與理論知識 15
2.1 中小企業(yè)的相關理論知識 15
2.1.1 中小企業(yè)的界定 15
2.1.2 中小企業(yè)融資難的成因 15
2.1.3 信用評價的定義 17
2.1.4 企業(yè)信用價值理論 18
2.2 我國商業(yè)銀行信用風險的理論知識 19
2.2.2 我國商業(yè)銀行信用風險管理現(xiàn)狀 19
2.2.3 我國商業(yè)銀行信用風險存在的局限性 20
2.2.4 商業(yè)銀行實施中小企業(yè)信用評價的必要性 21
2.3 本章小結 21
第3章 評價指標體系的分析與指標選取 22
3.1 國內外企業(yè)信用評價指標體系分析 22
3.1.1 國內中小企業(yè)信用評價指標體系現(xiàn)狀 22
3.1.2 存在的問題 22
3.1.3 國外企業(yè)的信用評價指標體系 24
3.2 中小企業(yè)信用評價指標的原則與特點 26
3.2.1 信用評價指標設計的原則 26
3.2.2 中小企業(yè)信用評價的特點 27
3.3 中小企業(yè)信用評價指標體系的確定 27
3.3.1 指標設置 28
3.3.2 評價指標的具體含義 28
3.3.3 權重設置 41
3.4 本章小結 41
第4章 中小企業(yè)信用評價模型的建立 42
4.1 修正判斷矩陣一致性的遺傳層次分析法 42
4.1.1 AGA-CAHP方法的介紹 42
4.1.2..