淺談解決不良貸款問(wèn)題


頁(yè)數(shù) 17 字?jǐn)?shù) 16131

論文摘要

截止到2O05年底，按年度報(bào)表顯示，工行、中行、建行較2004年的的不良資產(chǎn)率分別從14.32%降至2.76%、16.28%降至5.16%、9.12%降至3.11%。可以看到四大國(guó)有銀行的不良資產(chǎn)率水平較2004年雖有所下降，但依然很高。
銀行貸款是銀行資產(chǎn)的最主要的組成部分，如何解決不良貸款問(wèn)題是解決不良資產(chǎn)問(wèn)題的關(guān)鍵所在。我國(guó)國(guó)有銀行的不良貸款由于歷史和現(xiàn)實(shí)的原因，沉淀數(shù)額巨大。巨額的不良貸款已成為制約銀行業(yè)發(fā)展的瓶頸。如處理不好，可能是嚴(yán)重阻礙我國(guó)經(jīng)濟(jì)未來(lái)發(fā)展的最大障礙，也可能成為引發(fā)金融危機(jī)的一個(gè)敏感因素，而且還可能會(huì)使我國(guó)改革開(kāi)放以來(lái)的成果付諸東流。
本文將從現(xiàn)階段實(shí)行的國(guó)有商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制存在的問(wèn)題闡述不良資產(chǎn)的成因，國(guó)外銀行業(yè)不良資產(chǎn)的成因與化解不良資產(chǎn)的經(jīng)驗(yàn)和啟示，化解我國(guó)國(guó)有銀行不良資產(chǎn)的對(duì)策分析這三部分來(lái)論述這一問(wèn)題。
第一部分解釋了不良資產(chǎn)的定義以及界定范圍
第二部分分析了現(xiàn)階段我國(guó)國(guó)有銀行由于現(xiàn)存的經(jīng)營(yíng)管理制度的缺陷問(wèn)題，闡述了制度導(dǎo)致銀行不良資產(chǎn)上升的原因。從國(guó)有銀行橫向組織設(shè)置政府化, 縱向組織設(shè)置行政區(qū)域化，信貸管理體制僵化，經(jīng)營(yíng)行為非市場(chǎng)化，風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，內(nèi)控機(jī)制不健全，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不得力以及各家商業(yè)銀行間的扭曲關(guān)系這幾個(gè)問(wèn)題入手。
第三部分列舉了國(guó)外銀行業(yè)不良資產(chǎn)的成因和處置方法，引用分析了國(guó)外銀行處理不良資產(chǎn)的的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)。
第四部分闡述化解國(guó)有銀行不良資產(chǎn)的對(duì)策分析。
由于化解國(guó)有銀行不良資產(chǎn)問(wèn)題的方法在我國(guó)還處于研究與實(shí)驗(yàn)階段，筆者只是為此作一點(diǎn)稍稍的嘗試。文中肯定有很多不足之處需要進(jìn)一步推敲和探討。筆者愿與各位對(duì)該問(wèn)題感興趣的老師、學(xué)友共同努力，為我國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行健康、穩(wěn)定的發(fā)展做出微薄的貢獻(xiàn)。

關(guān)鍵詞：國(guó)有銀行,不良資產(chǎn),經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制,國(guó)際借鑒；

目 錄

一、不良資產(chǎn)概念的界定……………………………………………………………1
二、國(guó)有銀行不良資產(chǎn)的現(xiàn)狀及成因………………………………………………
（一）橫向組織設(shè)置政府化, 縱向組織設(shè)置行政區(qū)域化…………………………
（二）信貸管理體制僵化，經(jīng)營(yíng)行為非市場(chǎng)化……………………………………6
（三）風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)淡薄，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控不得力………………………………………………
（四）管理不嚴(yán)，內(nèi)控機(jī)制不健全…………………………………………………7
（五）銀行之間相互壓匯、占匯，關(guān)系扭曲………………………………………9
三、世界各國(guó)的不良資產(chǎn)成因與處置的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)…………………………………10
（一）美國(guó)儲(chǔ)蓄貸款業(yè)的破產(chǎn)………………………………………………………10
（二）日本銀行業(yè)危機(jī)………………………………………………………………11
（三）兩國(guó)不良資產(chǎn)處置經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)………………………………………………
1.要發(fā)揮政府機(jī)關(guān)的主導(dǎo)作用，政府共識(shí)和決策勇氣至關(guān)重要……………………
2.及早“診斷”和“治療”，回避與拖延只會(huì)惡化形勢(shì)………………………………
3.法律體系需要不斷完善……………………………………………………………
4.創(chuàng)造新的處理措施…………………………………………………………………
5.必須事先制定解決問(wèn)題的基本原則和框架………………………………………
6.信息披露，改進(jìn)制度，貫徹治理，明確責(zé)任……………………………………
四、化解國(guó)有銀行不良資產(chǎn)的對(duì)策分析 …………………………………………13（一）國(guó)有銀行經(jīng)營(yíng)管理體系需要改進(jìn)之處………………………………………13
（二）采取有效措施盡快治理不良貸款化解問(wèn)題…………………………………14
1.完善銀行內(nèi)部經(jīng)營(yíng)管理機(jī)制，加強(qiáng)國(guó)有銀行的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力……………………14
2.借鑒 “分拆上市、反向收購(gòu)” 的模式上市，將不良資產(chǎn)證券化……………15
3.與資產(chǎn)管理公司合作…………………………………………………………… 16
結(jié)束語(yǔ)……………………………………………………………………………… 16
參考文獻(xiàn)…………………………………………………………………………… 17
參 考 文 獻(xiàn)

① 華金秋著.《金融資產(chǎn)管理公司與不良資產(chǎn)新視點(diǎn)》第1版,中國(guó)市場(chǎng)出版社,2004.4.
② 劉德福主編.《不良資產(chǎn)管理處置研究》第1版，中國(guó)金融出版社，2004.6
③ 周小川.《重建與再生————化解銀行不良資產(chǎn)的國(guó)際經(jīng)驗(yàn)》第1版，中國(guó)金融出版社，1999.6
④ 中國(guó)華融資產(chǎn)管理公司博士后科研工作站編．《不良資產(chǎn)處置前沿問(wèn)題研究》第1版，中國(guó)金融出版社，2004.7
⑤ 石茂勝著．《不良資產(chǎn)處置論》第1版，經(jīng)濟(jì)科學(xué)出版社，2005.2