如何建立有效的銀行內(nèi)部信用評級系統(tǒng)


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摘要 利用內(nèi)部評級進(jìn)行信用風(fēng)險管理是當(dāng)前銀行風(fēng)險控制的發(fā)展趨勢。本文綜述了建立內(nèi)部評級系統(tǒng)的原則和方法，同時結(jié)合我國實際，分析在我國銀行界建立內(nèi)部評級系統(tǒng)面臨的問題，并提出相應(yīng)的政策建議。

關(guān)鍵詞 內(nèi)部信用評級 評級原則 評級方法

1 引言
九十年代以來，隨著全球經(jīng)濟(jì)的一體化和國際金融市場的膨脹，金融行業(yè)發(fā)生了一些革命性的變化。在金融自由化的旗幟下，各國金融監(jiān)管當(dāng)局紛紛放松管制允許混業(yè)經(jīng)營，形成了萬馬奔騰的競爭局面。金融交易的急劇膨脹、新的金融工具的不斷出現(xiàn)、以及衍生工具的大量使用、金融產(chǎn)品的市場價格（尤其是利率、匯率）波動的加劇，使得金融市場越來越復(fù)雜，金融機構(gòu)面臨的風(fēng)險越來越大，其中最引人注目的是信用風(fēng)險在金融風(fēng)險中比重增大。世界銀行的一份報告指出，信用風(fēng)險成為銀行破產(chǎn)的主要原因。因此，商業(yè)銀行越來越重視信用風(fēng)險的控制和管理，許多國際化大銀行自行研究和開發(fā)了新的信用風(fēng)險管理技術(shù)。
銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)是信用風(fēng)險管理中發(fā)展最快，應(yīng)用最廣泛的技術(shù)。2001年1月16日，巴塞爾委員公布了最新的資本協(xié)議草案，其中最重要的內(nèi)容就是允許銀行使用內(nèi)部評級作為確定資本金權(quán)重的基礎(chǔ)，并給出了統(tǒng)一的計算資本金的公式。這一舉措無疑將極大地激勵銀行提高自身的風(fēng)險管理水平。新協(xié)議將于2004年正式生效，建立銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)是大勢所趨。然而，我國目前還沒有真正建立科學(xué)的銀行內(nèi)部信用評價體系，沒有形成一個以內(nèi)部信用評級為基礎(chǔ)的管理模式，這無疑在國際化競爭中處于不利地位。因此，建立有效的銀行內(nèi)部評級系統(tǒng)是我國銀行風(fēng)險管理應(yīng)著重進(jìn)行的基礎(chǔ)性工作。