財務(wù)管理規(guī)則


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第五章成功企業(yè)財務(wù)
管理制度典范
一、財務(wù)管理規(guī)則
□ 總 則
第一條 為加強公司的財務(wù)工作，發(fā)揮財務(wù)在公司經(jīng)營管理和提高經(jīng)濟效益中的作用，特制定本規(guī)定。?
第二條 公司財務(wù)部門的職能是：?
(一)認(rèn)真貫徹執(zhí)行國家有關(guān)的財務(wù)管理制度。?
(二)建立健全財務(wù)管理的各種規(guī)章制度，編制財務(wù)計劃，加強經(jīng)營核算管理，反映、分析財務(wù)計劃的執(zhí)行情況，檢查監(jiān)督財務(wù)紀(jì)律。?
(三)積極為經(jīng)營管理服務(wù)，促進(jìn)公司取得較好的經(jīng)濟效益。?
(四)厲行節(jié)約，合理使用資金。?
(五)合理分配公司收入，及時完成需要上交的稅收及管理費用。?
(六)對有關(guān)機構(gòu)及財政、稅務(wù)、銀行部門了解，檢查財務(wù)工作，主動提供有關(guān)資料，如實反映情況。?
(七)完成公司交給的其他工作。?
第三條 公司財務(wù)部由總會計師、會計、出納和審計工作人員組成。?
在沒有專職總會計師之前，總會計師職責(zé)由會計兼任承擔(dān)。?
第四條 公司各部門和職員辦理財會事務(wù)，必須遵守本規(guī)