隨著全球經(jīng)濟(jì)金融一體化進(jìn)程的加快，我國商業(yè)銀行面臨更為嚴(yán)峻的市場競
爭形勢。有效的風(fēng)險管理是現(xiàn)代商業(yè)銀行競爭力的基礎(chǔ)。我國商業(yè)銀行在長期的
業(yè)務(wù)發(fā)展中，在風(fēng)險管理方面取得了一定成績，積累了一定經(jīng)驗。近年來，在政
策扶持下，工、中、建、交四大國有商業(yè)銀行成功實現(xiàn)了股改上市，農(nóng)行也正處
在上市前的積極籌備階段。國有商業(yè)銀行的資本充足率有了顯著提高，不良貸款
率出現(xiàn)較大幅度的下降。但風(fēng)險管理隱患依然存在，國有商業(yè)銀行在公司治理結(jié)
構(gòu)，風(fēng)險管理體系建設(shè)，風(fēng)險憐理水平，風(fēng)險量化手段等方面，與世界先進(jìn)銀行
相比依然存在較大差距。
近幾年，我國經(jīng)濟(jì)繼續(xù)保持高速增長，2003年一2007年，連續(xù)五年GDP增
幅達(dá)到或超過10%。與經(jīng)濟(jì)發(fā)展速度相適應(yīng)，國有商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)規(guī)模擴張較
快。在經(jīng)濟(jì)高速增長期，企業(yè)與銀行盈利能力普遍較強，信用風(fēng)險暴露較為隱蔽。
國有商業(yè)銀行的風(fēng)險憐理必須要經(jīng)受經(jīng)濟(jì)周期變化的考驗，達(dá)到新巴塞爾協(xié)議規(guī)
定的風(fēng)險憐理水平，對我國商業(yè)銀行的風(fēng)險管理能力是個嚴(yán)峻的考驗。
根據(jù)麥肯錫公司就國際銀行業(yè)實際風(fēng)險資本配置的研究表明，信用風(fēng)險占銀
行總體風(fēng)險暴露的60%，而市場風(fēng)險和操作風(fēng)險各占20%。銀監(jiān)會副主席蔣定之
近期在接受《財經(jīng)》雜志記者采訪時談到“當(dāng)前，中國銀行業(yè)最大的風(fēng)險是信用
風(fēng)險?！薄虼?，分析研究信用風(fēng)險產(chǎn)生的根源，對比分析我國商業(yè)銀行信用風(fēng)
險竹理中存在的差距，學(xué)習(xí)借鑒國外先進(jìn)銀行信用風(fēng)險竹理的先進(jìn)經(jīng)驗，改進(jìn)我
國商業(yè)銀行信用風(fēng)險竹理水平，提高我國商業(yè)銀行抵御風(fēng)險及積極參與國際金融
市場的競爭能力是我國銀行業(yè)今后相當(dāng)長的時期內(nèi)面臨的重要課題。
論文分為五個部分。第一部分導(dǎo)論。提出了信用風(fēng)險及其憐理研究的背景和
重要的現(xiàn)實意義。根據(jù)我國金融市場環(huán)境，以及我國商業(yè)銀行經(jīng)營現(xiàn)狀及資產(chǎn)結(jié)
構(gòu)，信用風(fēng)險在今后相當(dāng)長的時期內(nèi)依然是國有商業(yè)銀行面臨的最大的風(fēng)險，對
商業(yè)銀行的經(jīng)營安全起決定性的作用。研究我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險及其竹理，借
鑒國際先進(jìn)銀行的憐理經(jīng)驗，改進(jìn)和完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理水平，確保
“爪估信貸風(fēng)險”城lIJ’金融報2008年3月
山東大學(xué)碩I..學(xué)位論文
銀行業(yè)穩(wěn)定健康發(fā)展，具有重要的現(xiàn)實意義和指導(dǎo)意義。
第二部分是理論分析及文獻(xiàn)綜述。利用經(jīng)濟(jì)學(xué)的原理，從合同的不完全性以
及信息的不對稱角度分析了信用風(fēng)險的成因。并對國內(nèi)外有關(guān)信用風(fēng)險成因研
究、信用風(fēng)險憐理研究，信用風(fēng)險計量方法等文獻(xiàn)進(jìn)行了歸納總結(jié)。
第二部分信用風(fēng)險憐理的國內(nèi)外比較。從信用風(fēng)險管理文化、信用風(fēng)險管理
模式、信用風(fēng)險竹理流程、信用風(fēng)險管理技術(shù)手段等方面，就我國商業(yè)銀行信用
風(fēng)險節(jié)理現(xiàn)狀與國際先進(jìn)銀行的管理進(jìn)行了比較，分析論述我國商業(yè)銀行信用風(fēng)
險憐理與國際先進(jìn)銀行之間存在的差距。
第四部分實證分析。以中國工商銀行銀行山東省分行信用風(fēng)險現(xiàn)狀及管理為
例，對我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險及憐理進(jìn)行分析，提出貸款過于集中是工商銀行資
產(chǎn)結(jié)構(gòu)的現(xiàn)實狀況，也是信用風(fēng)險管理面臨的主要問題。
第五部分意見和建議。通過理論與實際的分析，在充分借鑒國際先進(jìn)銀行管
理經(jīng)驗的基礎(chǔ)上，結(jié)合我國商業(yè)銀行經(jīng)營管理實際，提出改進(jìn)與完善我國商業(yè)銀
行風(fēng)險憐理的思路和建議。
〔關(guān)鍵詞〕商業(yè)銀行:信用風(fēng)險;信用風(fēng)險憐理
中文摘要.“.””二“二””二““.“”““.“.“.“.…”.”.”.”.”.““…””.……”…
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第一章導(dǎo)論.““.“.“.”二””.“.““””二“:.”“”二”””“”“.”.…_.“二””.“
1.1論文研究背景及研究意義...................................................
1.2論文研究框架設(shè)計.....................................................···········
1.3論文研究方法.......................................................................
1.4論文主要觀點.......................................................................
第二章理論分析及文獻(xiàn)綜述二””.“.””.“.“二”·““..”二“…“·””二”二”
2.1信用風(fēng)險及信用風(fēng)險管理的理論分析...............................
2.2國內(nèi)外研究信用風(fēng)險及其管理的理論...............................
第三章信用風(fēng)險管理的國際比較..…”.“.““““.“””.””.””””.”.…
3.1.風(fēng)險憐理文化.........……、.......................................................
3.2法人治理機構(gòu).......................................................................
3.3風(fēng)險管理組織架構(gòu)........................................................····.···
3.4信用風(fēng)險流程控制.......................................··.······················
3.5信用風(fēng)險定價.......................................................................
3.6資產(chǎn)組合牲‘理.…，……，.…‘…，..................................................…
3.7風(fēng)險憐理環(huán)境.......................................................................
第四章我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險及其管理現(xiàn)狀的實證考察二”
4.1.中國工商銀行山東省分行信用風(fēng)險管理概況...................
4.2不良貸款現(xiàn)狀.......................................................................
4.3風(fēng)險集中性分析...................................................................
第五章完善我國商業(yè)銀行信用風(fēng)險管理的思路二””““.”..…”“
5.1完善信用風(fēng)險竹理體系.......................................................
5.2先進(jìn)統(tǒng)一的信用風(fēng)險文化...................................................
5.3積極推行內(nèi)部評級法......................................................·...··
5.4引進(jìn)資產(chǎn)組合風(fēng)險憐理.....