摘 要

操作風(fēng)險是商業(yè)銀行面臨的三大風(fēng)險之一。20世紀(jì)90年代以來，國內(nèi)外商業(yè)銀行頻繁爆發(fā)的操作風(fēng)險大案，使其受到業(yè)界的廣泛關(guān)注。新資本協(xié)議（2004）正式將操作風(fēng)險納入資本監(jiān)管范疇，我國銀行業(yè)監(jiān)管當(dāng)局也將商業(yè)銀行的操作風(fēng)險管理提上正式儀式日程。能否有效的對操作風(fēng)險進(jìn)行科學(xué)的防范和控制直接關(guān)系到商業(yè)銀行的發(fā)展。我國商業(yè)銀行對操作風(fēng)險的研究起步比較晚，管理水平不高，這導(dǎo)致了商業(yè)銀行操作風(fēng)險事件屢屢發(fā)生，嚴(yán)重?fù)p害了銀行業(yè)的形象。所以，當(dāng)務(wù)之急是如何科學(xué)有效的度量操作風(fēng)險，并在此基礎(chǔ)上提高操作風(fēng)險控制水平。
本文首先界定了操作風(fēng)險的定義、分類及特征，闡述了操作風(fēng)險和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的區(qū)別與聯(lián)系，介紹了新資本協(xié)議下操作風(fēng)險管理的三大支柱；然后借助具體案例和統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析了國內(nèi)外商業(yè)銀行操作風(fēng)險現(xiàn)狀，同時對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的形成原因從宏觀與微觀兩個角度進(jìn)行了深入剖析，從而使得本文對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的有效控制有了更加準(zhǔn)確的定位；其后在介紹新資本協(xié)議給出的各種操作風(fēng)險計量方法的基礎(chǔ)上，選擇適合我國商業(yè)銀行當(dāng)前操作風(fēng)險現(xiàn)狀的替代標(biāo)準(zhǔn)法對中國銀行、中國建設(shè)銀行和中國工商銀行三家國有商業(yè)銀行的操作風(fēng)險進(jìn)行了度量分析；最后在操作風(fēng)險的管理方面，針對我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險形成的原因和進(jìn)行定量分析的制約因素，從商業(yè)銀行自身以及外部相關(guān)因素兩個方面給出了自己的建議。

關(guān)鍵詞 商業(yè)銀行；操作風(fēng)險；新資本協(xié)議













Abstract

The operational risk is one of the three main risks which the banks face. Since the90s, many operational risks have existing in commercial banks in and out of China. In the New Capital Accord (2004), the operational risk was incorporated into the scope of capital supervision. Also, the China Banking Regulatory Commission attaches much importance to operational risk management. Scientific managements and preventions toward operational risk have direct effect on the development of banking. Because the study on operational risk is late in our country and the management level is lagged, operational risk incidents happened frequently. So how to improve operational risk management level and prevent operational risk on the basis of improving operational risk measurement technique is the urgent task of our banking.
This thesis firstly defines the definition, classification and characteristic of operational risk, elaborates the difference and relation between operational risk and other risks, introduces the three pillars of operational risk in the New Capital Accord. Secondly, it also studies and explores the actualities and causes of the problems from macroscopic factors and microcosmic factors of operational risk in our commercial banks. Then, on the basis of introduction all kinds of operational risk measurement that was the New Capital Accord provided, chooses the Replaced Standardized Approach to measure the losses of operational risk in three domestic major banks. Finally, directing the management of operational risk, based on the causes of operational risk and the restricted element in measurement of operational risk, this thesis shows the author’s suggestions for domestic commercial banks and outside condition.

Keywords commercial bank; operational risk; the new capital accord







目 錄
摘 要 I
Abstract II
第1章 緒論 1
1.1 研究背景和意義 1
1.2文獻(xiàn)綜述 3
1.2.1 國外操作風(fēng)險的研究現(xiàn)狀 3
1.2.2 國內(nèi)操作風(fēng)險的研究現(xiàn)狀 5
1.3 研究內(nèi)容和創(chuàng)新點 6
1.4 本章小結(jié) 7
第2章 商業(yè)銀行操作風(fēng)險基本理論研究 8
2.1 商業(yè)銀行操作風(fēng)險的定義 8
2.2 商業(yè)銀行操作風(fēng)險的分類 9
2.2.1 根據(jù)操作風(fēng)險事件類型分為七類 9
2.2.2 根據(jù)操作風(fēng)險所屬的業(yè)務(wù)線分為八類 10
2.3 商業(yè)銀行操作風(fēng)險和信用風(fēng)險、市場風(fēng)險的關(guān)系 11
2.3.1 操作風(fēng)險和信用風(fēng)險的關(guān)系 11
2.3.2 操作風(fēng)險和市場風(fēng)險的關(guān)系 11
2.4 商業(yè)銀行操作風(fēng)險的特征 12
2.4.1 異質(zhì)性 12
2.4.2 損失分布非對稱性 12
2.4.3 內(nèi)生性 12
2.4.4 機(jī)構(gòu)差異性 13
2.4.5 “風(fēng)險—收益”弱相關(guān)性 13
2.4.6 可轉(zhuǎn)化性 13
2.5 新資本協(xié)議三大支柱對操作風(fēng)險的要求 13
2.5.1 第一支柱對操作風(fēng)險計量的要求 14
2.5.2 第二支柱對操作風(fēng)險管理的要求 14
2.5.3 第三支柱對操作風(fēng)險信息披露的要求 14
2.6 本章小結(jié) 15
第3章 商業(yè)銀行操作風(fēng)險的現(xiàn)狀及成因分析 16
3.1 從國內(nèi)外典型案例看商業(yè)銀行操作風(fēng)險 16
3.1.1 國際商業(yè)銀行操作風(fēng)險典型案例剖析 16
3.1.2 國內(nèi)商業(yè)銀行操作風(fēng)險典型案例剖析 17
3.2 從國內(nèi)外損失統(tǒng)計數(shù)據(jù)看商業(yè)銀行操作風(fēng)險 20
3.2.1 國際銀行業(yè)的損失統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析 20
3.2.2 國內(nèi)銀行業(yè)的損失統(tǒng)計數(shù)據(jù)分析 23
3.3 我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險的成因分析 27
3.3.1 宏觀角度的分析 27
3.3.2 微觀角度的分析 29
3.4 本章小結(jié) 31
第4章 商業(yè)銀行操作風(fēng)險的計量 32
4.1 主要計量方法介紹 32
4.1.1 基本指標(biāo)法 32
4.1.2 標(biāo)準(zhǔn)法 33
4.1.3 高級計量法 35
4.2 我國操作風(fēng)險度量實證分析 37
4.2.1 度量方法的選擇 37
4.2.2 度量對象的選擇 37
4.2.3 度量及分析過程 38
4.2.4 將操作風(fēng)險納入資本充足率的計算 40
4.3 本章小結(jié) 41
第5章 加強(qiáng)我國商業(yè)銀行操作風(fēng)險管理的建議 42
5.1 對商業(yè)銀行自身的要求 42
5.1.1 進(jìn)一步完善公司治理結(jié)構(gòu) 42
5.1.2 健全操作風(fēng)險管理組織結(jié)構(gòu) 43
5.1.3 設(shè)計合理的操作風(fēng)險管理流程 49
5.1.4 發(fā)揮內(nèi)控機(jī)制對操作風(fēng)險管理的作用 51
5.1.5..