貨幣資金管理辦法


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貨幣資金管理辦法
總則
第一條 為了切實(shí)加強(qiáng)貨幣資金管理工作，建立貨幣資金管理責(zé)任制，依據(jù)國(guó)家有關(guān)法律、法規(guī)，結(jié)合公司的實(shí)際情況，特制訂本辦法。
第二條 本辦法所指貨幣資金包括現(xiàn)金、銀行存款和其他貨幣資金。
第三條 本辦法歸口管理部門為公司財(cái)務(wù)科，公司財(cái)務(wù)科及所屬各單位財(cái)務(wù)部門均應(yīng)遵循本管理辦法的規(guī)定。
貨幣資金收支預(yù)算管理制度
第四條 貨幣資金收支預(yù)算包括貨幣資金持有量、貨幣資金收入、貨幣資金支出、貨幣資金余缺及貨幣資金調(diào)節(jié)等。
第五條 確定公司年度及月貨幣資金的合理持有量。貨幣資金持有量是企業(yè)經(jīng)營(yíng)者經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)和收益均衡態(tài)度的