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摘要
時代的變遷對商業(yè)銀行風(fēng)險管理提出了更高的要求。而風(fēng)險識別是風(fēng)險管理中的
首要環(huán)節(jié)。本文通過中外對比的方法，指出貸前風(fēng)險識別，尤其是非財務(wù)因素分析在
西方銀行倍受重視，而對我國商業(yè)銀行來說尚屬于風(fēng)險管理中的薄弱環(huán)節(jié)。
筆者通過實地考察和問卷調(diào)查，發(fā)現(xiàn)我國商業(yè)銀行現(xiàn)行的風(fēng)險識別體系和方法正
面臨著如下挑戰(zhàn):一、主要依靠財務(wù)報表分析的方法存在缺陷;二、非財務(wù)因素分析
指標(biāo)、權(quán)重不合理，分析方法缺乏可操作性;三、優(yōu)秀的信貸文化尚未形成。在此基
礎(chǔ)上，本文提出:銀行應(yīng)從提升風(fēng)險識別能力上加強風(fēng)險管理，風(fēng)險識別應(yīng)該有前瞻
性，應(yīng)結(jié)合財務(wù)和非財務(wù)兩方面的分析來識別風(fēng)險。并從行業(yè)分析、管理水平、信譽
狀況、財務(wù)分析四個維度建立和完善了商業(yè)銀行信貸風(fēng)險識別的新體系。同時，以云
鋁股份為案例進行了實證分析。
最后，對商業(yè)銀行改進現(xiàn)行方法提出了幾點建議:一、樹立重視非財務(wù)因素分析
的信貸精神文化;二、建立以激勵為導(dǎo)向的價值公理;三、加強相關(guān)數(shù)據(jù)積累;四、
提高信貸員素質(zhì);五、加強制度文化研究，同時本文還對改進現(xiàn)行組織制度提出了新
構(gòu)想。
關(guān)鍵詞:風(fēng)險識別風(fēng)險管理非財務(wù)因素分析行業(yè)分析信貸文化
摘要............................................
Abstract.........................................
目錄.............................................
1.引言...........................................
1.1選題背景..................................
1.2研究目的....……，.......................
1.3研究意義..................................
1.4研究方法..................................
1.5研究框架..................................
1.6創(chuàng)新與不足................................
2.信貸風(fēng)險識別的理論與方法......................
2.1信貸風(fēng)險識別的內(nèi)涵.........................
2.2信貸風(fēng)險成因及風(fēng)險識別的一般理論...........
2.2.1關(guān)于信貸風(fēng)險的成因....……，........
2.2.2關(guān)于信貸風(fēng)險的識別...............…
2.3國外商業(yè)銀行及評級機構(gòu)對貸前風(fēng)險的識別.....
2.3.1優(yōu)秀的信貸文化........................
2.3.2注重非財務(wù)因素分析....................
2.3.3美國商業(yè)銀行的分析方法................
2.3.4穆迪、標(biāo)準(zhǔn)普爾、摩根士丹利的分析方法..
2.3.5韓國、香港的分析方法..................
2，3.6國外銀行和評級機構(gòu)風(fēng)險識別方法的啟示..
3.我國商業(yè)銀行貸前風(fēng)險識別方法分析................
3.1調(diào)查樣本選擇................................
3.2我國商業(yè)銀行的信貸風(fēng)險識別體系..............
3.3現(xiàn)行識別方法的不足與挑戰(zhàn)....................
3.3.1現(xiàn)行方法主要基于財務(wù)分析..............
3.3.2現(xiàn)行方法未把握金融本質(zhì)，存在邏輯起點錯
3.3.3財務(wù)報表分析不能反映無形資產(chǎn)等重要資源
3.3.4財務(wù)報表分析應(yīng)用的條件不滿足..........
3.3.5非財務(wù)因素分析指標(biāo)權(quán)重不合理，分析方法
3.4信貸文化建設(shè)滯后及其消極影響................
3.4.1內(nèi)部信貸精神文化建設(shè)中忽視非財務(wù)因素及
3.4.2擴張型的經(jīng)營思想導(dǎo)致激勵機制存在缺陷..
目錄
3.4.3管理鏈條長，責(zé)權(quán)利不明，風(fēng)險管理
3.5分析結(jié)論..............................
4.完善我國商業(yè)銀行信貸風(fēng)險識別的思考........
4.1風(fēng)險識別的體系構(gòu)建....................
4.2行業(yè)分析框架.................……，..
4.3企業(yè)管理及領(lǐng)導(dǎo)者能力分析........……
4.4信譽狀況及特發(fā)事件分析.…，........…
4.5財務(wù)因素分析..........................
5.案例分析(云南鋁業(yè)股份有限公司二期工程的信
5.1云鋁股份簡介(發(fā)展沿革與經(jīng)營現(xiàn)狀)..…
5.2云鋁股份的二期工程................…
5，3中國電解鋁行業(yè)的現(xiàn)狀..................
5.4云鋁股份的競爭對手分析....……，二，..
5.5國家宏觀調(diào)控下的電解鋁行業(yè)............
5.6云鋁股份的最新近況....................
5.7云鋁股份未來前景預(yù)測..................
5.8案例啟示.............................
6.結(jié)論與建議................................
6.1對商業(yè)銀行改進貸前風(fēng)險識別方法提凡點建
6.2有待進一步研究的問題.............……
參考文獻:..................................
附表:...……，............................
表一、中國工商銀行客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)....
表二、中國農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)....
表三、中國建設(shè)銀行客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)....
表四、中國銀行客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)........
表五、華夏銀行客戶信用等級評定標(biāo)準(zhǔn)........
表六、銀行信貸風(fēng)險調(diào)查問卷表..............
個人簡介....................................
導(dǎo)師簡介....................................
致謝........................................